목차
ISA 계좌 세액공제 핵심 요약
세액공제 받는 기본 조건
연금계좌 이전 절차와 기한
비과세 한도와 유형별 차이
절세 팁과 실전 전략
주의사항과 불이익
FAQ
ISA 계좌 세액공제 핵심 요약
ISA 계좌 세액공제 받는 조건과 절세 팁 한눈에 알아보세요.
ISA 계좌 자체는 직접 세액공제를 주지 않지만, 만기 후 60일 이내 연금계좌로 이전하면 이전 금액의 10%를 세액공제 받을 수 있습니다.
최대 한도는 300만원입니다.
일반형은 비과세 200만원, 서민형은 400만원까지 혜택이 커집니다.
의무 가입 기간은 3년이며, 중도 해지 시 불이익이 발생하니 유의하세요.
연 2,000만원 납입, 총 1억원 한도로 장기 절세를 노리세요.
세액공제 받는 기본 조건
ISA 계좌 세액공제 받는 조건은 만기 도래 후 자금을 연금계좌 또는 IRP로 이전하는 것입니다.
이전 금액의 10%를 공제받되, 연간 최대 300만원입니다.
예를 들어 3,000만원 이전 시 300만원, 2,000만원 이전 시 200만원을 받습니다.
총 세액공제는 여러 해에 걸쳐 누적 가능합니다.
대상 유형은 일반형, 서민형, 농어민형 모두 해당되며, 서민형과 청년형은 추가 세액공제 가능성이 있습니다.
소득 조건 충족 시 서민형 비과세 한도가 400만원으로 확대됩니다.
최소 유지 기간 3년을 채워야 하며, ISA 만기 후 60일 이내 이전해야 합니다.
이전하지 않으면 공제 혜택을 놓칩니다.
초보자 팁: ISA 가입 시 서민형 자격 확인부터 하세요.
총급여 5,000만원 이하 등 소득 기준을 맞추면 비과세와 세액공제 모두 극대화됩니다.
연금계좌 이전 절차와 기한
ISA 계좌를 IRP나 연금저축으로 이전하는 단계는 간단합니다.
1. ISA 만기일 확인 후 60일 내 금융사 방문 또는 앱으로 이전 신청.
2. 이전할 연금계좌 선택(기존 계좌 있으면 번호 입력).
3. 이전 금액 지정(전액 또는 일부).
4. 다음 해 연말정산 시 세액공제 신청.
예시 케이스: ISA 만기 금액 5,000만원(원금 4,000만원 + 수익 1,000만원)인 직장인 A씨(연봉 6,000만원).
1년차 3,000만원 이전으로 300만원 공제, 2년차 2,000만원으로 200만원 공제.
총 500만원 환급.
기한 초과 시 공제 불가하니 만기일 1개월 전 준비하세요.
다른 금융사 이전도 가능해 유연합니다.
비과세 한도와 유형별 차이
ISA 계좌 세제혜택은 비과세와 분리과세가 핵심입니다.
아래 표로 한눈에 비교하세요.
| 유형 | 비과세 한도 | 세액공제 | 대상 |
|---|---|---|---|
| 일반형 | 200만원 | 만기 이전 시 10% (최대 300만원) | 일반 |
| 서민형/농어민형 | 400만원 | 만기 이전 시 10% (최대 300만원) + 납입 세액공제 | 소득 기준 충족자 |
| 청년형 | 400만원 (참고) | 만기 이전 시 10% (최대 300만원) | 청년 |
연 2,000만원 납입, 총 1억원까지 가능.
손익통산으로 손실 종목 활용 시 절세 효과 UP.
신탁형/일임형/중개형 중 선택하세요.
주의: 중도해지 시 비과세 취소와 불이익 발생.
3년 채우고 만기 대기 필수입니다.
절세 팁과 실전 전략
ISA 계좌 세액공제 받는 조건 충족 외 절세 팁: 1. 초보자는 일임형 ISA 선택, 전문가에게 맡겨 연 2,000만원 꾸준히 납입.
3년 만기 후 연금 이전으로 300만원 공제.
2. 경험자는 중개형으로 배당주·ETF 포트폴리오 구성, 손익통산 극대화.
3. 서민형 우선 가입으로 비과세 400만원 챙기기.
4. 만기 후 재가입 또는 연금 이전 선택.
실전 예시: 월배당 ETF 중심 투자로 수익 내고, 해외 ETF도 ISA 내에서 세금 최소화.
연말정산 시 서민형 납입액 400만원까지 10~13.2% 추가 공제 가능.
은행 ISA는 예적금, 증권 ISA는 펀드·ETF에 유리합니다.
꿀팁: ISA 만기 60일 전 연금계좌 미리 개설.
이전 시 전액 지정하면 세액공제 한도 꽉 채웁니다.
주의사항과 불이익
ISA 계좌 세액공제 받는 조건 미달 시 불이익 큽니다.
3년 미만 중도해지하면 비과세 취소, 분리과세도 적용 안 됩니다.
만기 후 60일 초과 시 세액공제 불가.
금융소득세 부담 증가하니 피하세요.
ISA 자체는 연말정산 직접 공제 대상 아님, 이전이 핵심입니다.
다른 금융사 변경 가능하나, 가입 유형 유지하세요.
소득 조건: 서민형은 총급여 기준 충족 필수.
한도 초과 납입 불가하며, 총 1억원 한도 내 관리하세요.
만기 후 60일 내 연금계좌 또는 IRP로 이전해야 10% 공제(최대 300만원) 받습니다.
ISA 자체는 직접 공제 대상 아닙니다.
연 2,000만원 납입, 총 1억원 한도 내 비과세·분리과세 적용.
만기까지 유지하세요.
기존 연금계좌 번호 입력 후 금액 지정하면 됩니다.
